Реформа налогового и кадрового учета-2025: экспертный анализ последних изменений законодательства. 07-09 апреля 2025 в Москве

Реформа налогового и кадрового учета-2025: экспертный анализ последних изменений законодательства. Новое в бухгалтерском учете и налогообложении, заработной плате и кадровом делопроизводстве

Практическая Конференция

07-09 апреля 2025 года
Возможность онлайн-участия
Москва, Гостиница «Будапешт»

Программа ориентирована на главных бухгалтеров, финансовых директоров и руководителей компаний, собственников бизнеса, специалистов кадровых служб.

На конференции будут рассмотрены все актуальные вопросы налогового и кадрового законодательства: Налоговая реформа – 2025, НДФЛ, налог на прибыль, НДС, УСН, заработная плата, страховые взносы, трудового права и кадрового делопроизводства.

Темы и преподаватели конференции:

07 апреля 2025 года
Заработная плата и отчетность в 2025 году Налоговая реформа в вопросах и ответах.
Лектор: Гейц Игорь Викторович - к.э.н., автор многочисленных изданий и публикаций по вопросам заработной платы, главный редактор журнала «Заработная плата. Расчеты. Учет. Налоги».
Автор многочисленных изданий и публикаций по вопросам заработной платы, учета, отчетности и налогообложения коммерческих и бюджетных организаций; разработчик ведомственных приказов ряда силовых министерств и ведомств по особенностям применения Инструкции по бюджетному учету.
 

08 апреля 2025 года
Налоговая реформа – 2025. НДФЛ, налог на прибыль, НДС, УСН
Лектор: Затагина Виктория Вячеславовна - к.э.н., эксперт по бухгалтерскому учету, аудиту, налогообложению и финансовому менеджменту с многолетним опытом.

9 апреля 2025 года
День Кадровых решений: Трудовое право и кадровое делопроизводство в 2025 году: что нового?
Лектор: Андреева Валентина Ивановна - Канд. истор. наук, специалист в сфере документационного обеспечения, профессор кафедры трудового права, автор ряда книг по кадровому делопроизводству. Ведет рубрики в журнале "Справочник кадровика". Канд. истор. наук, ведущий специалист в сфере документационного обеспечения, профессор кафедры трудового права Российской академии правосудия при Верховном Суде РФ и Высшем Арбитражном Суде РФ, автор книг по делопроизводству

Программа по дням:

07 апреля 2025 года
10.00-16.00

Заработная плата и отчетность в 2025 году Налоговая реформа в вопросах и ответах.

Лектор: Гейц Игорь Викторович – к.э.н., автор многочисленных изданий и публикаций по вопросам заработной платы, главный редактор журнала «Заработная плата. Расчеты. Учет. Налоги».

Автор многочисленных изданий и публикаций по вопросам заработной платы, учета, отчетности и налогообложения коммерческих и бюджетных организаций; разработчик ведомственных приказов ряда силовых министерств и ведомств по особенностям применения Инструкции по бюджетному учету.

1. Налоговая реформа в рамках НДФЛ. Новые ставки налога - как формировать базы, раздельный расчет по базам, порядок исчисления налога по отдельным группам (совокупностям) налоговых баз. Особенности расчета НДФЛ с районного коэффициента и «северной» («районной») надбавки за стаж работы – «законные» и прочие коэффициенты, расчет со среднего заработка, премия с РК, особенности расчета лимита для вычетов на детей, особенности расчета у нерезидентов и пр. Отдельные (многие) КБК по НДФЛ – как распределять вычеты, формировать 6-НДФЛ и уведомления по налогу. Новые правила предоставления стандартных налоговых вычетов – вычет на «ГТО», новые размеры и лимиты для вычетов на детей и др. Стандартный вычет на ребенка без заявления от работника – как это выглядит и может работать, «упрощенный» комплект документов для вычета на ребенка. «Проактивная» перепроверка стандартных вычетов через ФНС и перерасчет налоговиками НДФЛ по итогам года, к чему это может привести. Рассмотрение примеров предоставления стандартных вычетов на детей. «Донастройка» налоговой реформы – новые размеры пени, «бессрочные» сроки применения льготы по привлечению к ответственности в случае достаточного положительного сальдо по ЕНС. Возврат части НДФЛ по итогам года (налоговый «кэшбек») – кто имеет право, сколько составит и т.д.

2. Страховые взносы в рамках налоговой реформы. Новые льготы (включая МСП), порядок предоставления. Меры по увеличению сборов НДФЛ и страховых взносов, борьба с оптимизацией сумм налогов, территориальные комиссии по противодействию нелегальной занятости. Оперативное реагирование налоговых органов на схемы по оптимизации налоговых баз.

3. «Зарплатная» отчетность по итогам 2024 года и в течение 2025 года. Особенности формирования 6-НДФЛ. Строка 170 «сумма налога, не удержанная налоговым агентом» - порядок заполнения с учетом принятых изменений (такие данные должны формироваться на 31 января), увязка с разделом 4 справки о доходах. Формулы перепроверки отчетов. Расчет по взносам - новая форма с 1-го квартала 2025 года. Еще раз про даты отражения заработной платы, НДФЛ и страховых взносов в бухгалтерской и налоговой отчетности. Персонифицированная отчетность в СФР – возможные изменения в 2025 г.

4. НДФЛ и страховые взносы в 2025 году. Изменения правил налогообложения материальной выгоды и выплат при увольнении. Отмена и срочное продление льготы по материальной выгоде при покупке жилья. Новые правила исчисления НДФЛ с «дистанционщиков» и ГПД-ков.

5. Заработная плата и трудовые отношения. Новые правила оплаты сверхурочной работы, «наставничества», выплаты премий, компенсации за неиспользованные «отгулы». Актуальные вопросы расчета и выплаты заработной платы, удержаний, расчета среднего заработка, предоставления и оплаты отпусков. Ужесточение ответственности за невыполнение требований о квотировании рабочих мест для занятия инвалидов. Предлагаемые изменения по увеличению количества сверхурочных работ.

6. Пособия по социальному страхованию. Реализация права работающих лиц на получение одновременно заработной платы и ежемесячного пособия по уходу за ребенком. Практическая необходимость использования справки 182-н. Назначение пособий в различных практических ситуациях.

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации

08 апреля 2025 года
10.00-17.00

Налоговая реформа – 2025. НДФЛ, налог на прибыль, НДС, УСН

Лектор: Затагина Виктория Вячеславовна – кандидат экономических наук, эксперт по бухгалтерскому учету, аудиту, налогообложению и финансовому менеджменту

1. НДС: изменения в 2024-2025 гг.

• Организации и ИП на УСН – плательщики НДС: особенности налогообложения, условия освобождения
• Изменения в счетах-фактурах и корректировочных счетах-фактурах
• Заявительный порядок возмещения НДС
• Изменения в исполнении обязанностей налогового агента по НДС
• Нулевая ставка НДС для гостиниц: актуализирован перечень услуг

2. НДС: спорные и сложные вопросы 

• Ошибки в счетах-фактурах. Риск отказа в вычете НДС  
• Особенности исчисления налоговой базы
• Момент определения налоговой базы
• Вычеты НДС: условия и период применения. Применение вычетов по авансам.
• Восстановление НДС в различных ситуациях

3. Налог на прибыль: изменения в 2024-2025 гг.

• Повышение ставок налога на прибыль
• Повышающие коэффициенты
• Федеральный инвестиционный вычет
• Учет курсовых разниц
• Компенсация за использование личного транспорта работника

4. Налог на прибыль: спорные и сложные вопросы 

• Документальное подтверждение и обоснованность расходов
• Основные средства (ремонты, неотделимые улучшения)
• Нематериальные активы
• Доходы в виде безвозмездно полученных товаров (работ, услуг), имущественных прав
• Несвоевременное признание доходов и расходов: исправление ошибок в соответствии со ст.54 НК РФ 

5. УСН

• новые лимиты – новые возможности
• сочетание УСН и НДС
• переход на УСН с ОСН с сохранением обязанности уплаты НДС (выбор объекта налогообложения, выбор ставки, восстановление НДС и др.)

1. Практика применения статьи 54.1 НК РФ 

• Необоснованная налоговая выгода
• Налоговая реконструкция
• Стандарт осмотрительного поведения (должная осмотрительность)

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации

09 апреля 2025 года

День Кадровых решений: Трудовое право и кадровое делопроизводство в 2025 году: что нового?

Лектор: Андреева Валентина Ивановна - Канд. истор. наук, специалист в сфере документационного обеспечения, профессор кафедры трудового права, автор ряда книг по кадровому делопроизводству. Ведет рубрики в журнале "Справочник кадровика". Канд. истор. наук, ведущий специалист в сфере документационного обеспечения, профессор кафедры трудового права Российской академии правосудия при Верховном Суде РФ и Высшем Арбитражном Суде РФ, автор книг по делопроизводству

1. Применение и документирование новых норм в статьях ТК РФ.

Заключение срочного трудового договора по соглашению сторон (абзац 8 ч. 2 ст. 59 ТК РФ), неправомерное заключение срочного трудового договора.

Дополнительный отпуск инвалидам (ст. 115 ТК РФ) и другие изменения по квотированию мест для инвалидов; разъяснения Минтруда по квотироавнию; подбор видов трудовой и профессиональной деятельности инвалидам; ограничения на работу для лиц с нарушением слуха с 01.03.2025; Верховный Суд РФ о незаконном увольнении инвалидов; увеличение штрафов за нарушение трудовых прав инвалидов.

Оплата сверхурочной работы (ч. 1 ст. 152 ТК РФ): что применять - решение Конституционного Суда РФ или изменения в ТК РФ; что входит и не входит в расчет оплаты; пример расчета.

Компенсация не использованных дней отдыха за работу в выходной или нерабочий праздничный день (части 5 и 6 ст. 153 ТК РФ): спорная норма.

Право Правительства РФ устанавливать особенности регулирования трудовых отношений (ст. 252 ТК РФ).

Выплата пособия по уходу за ребенком при выходе

из отпуска по уходу на работу (ст. 256 ТК РФ): разъяснения СФР.

Дополнительные гарантии одиноким матерям и супругам погибших ветеранов боевых действий при расторжении трудового договора (ч. 4 ст. 261, ст. 264.1 ТК РФ).

Продолжительность рабочего времени при работе по совместительству (ч. 2 ст. 284 ТК РФ).

Новый порядок приостановления трудового договора с мобилизованными и контрактниками (ст. 351.7 ТК РФ) и другие нормы по данной категории работников.

Правовое регулирование труда наставников - новая статья в ТК РФ (ст. 351.8 ТК РФ).

Изменения в ТК РФ и Законе о контроле по проверкам ГИТ (ст. 353 ТК РФ и др.); новые индикаторы риска и проверочные листы.

Специальные меры по борьбе с нелегальной занятостью. Реестр работодателей, у которых выявлена нелегальная занятость.

2. Другие изменения.

Новые штрафы за утечку персональных данных. Уголовная ответственность за незаконное использование персональных данных.

Продление действия Особенностей регулирования трудовых отношений на 2025 г.

Новый стандарт профилирования работодателей для трудоустройства безработных.

3. Рекомендации Минтруда России и Роструда.

Различные обязанности по одноименным должностям: законно ли это.

Перевод с дистанционной работы на работу в офисе: нужно ли согласие работника.

Спорные вопросы о предоставлении работникам ежегодных оплачиваемых отпусков.

Предоставление работникам дополнительных выходных дней для ухода за ребенком-инвалидом при смене работы.

Методические рекомендации Минтруда России по организации труда несовершеннолетних.

Предоставление больничных работающим по договорам ГПХ.

Порядок исчисления сроков, установленных в рабочих днях.

4. Судебная практика.

Исключение подмены трудового договора гражданско-правовым договором, в том числе с самозанятыми гражданами.

Выдача работникам материалов служебной проверки, ошибки работодателей.

Предъявление кадровых документов при налоговой проверке.

Видеонаблюдение на рабочих местах: нужно ли получать согласие работников.

Споры об увольнении дистанционных работников за «прогул».

Признание законным увольнения дистанционных работников, работающих за пределами РФ.

Споры о взыскании с работников расходов работодателя на их обучение.

5. Отчетность в СФР, службу занятости, Росстат.

Отчетность в СФР: при приеме на работу дистанционного работника; при реорганизации и переименовании; при увольнении работника, временно переведенного на другую должность; при досрочном выходе из отпуска по уходу за ребенком на неполный рабочий день.

Новые правила и формы отчетности в службу занятости.

Новые формы статистической отчетности и правила их заполнения.

6. Дополнения к программе по изменениям, принятым на день проведения семинара.

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации